Kurzfassung
Beim Cash Pooling werden die Guthaben mehrerer Konten oder Unternehmensteile zusammengeführt, um Zinsen zu sparen.
Beim Cash Pooling werden die Guthaben mehrerer Konten oder Unternehmensteile zusammengeführt, um Zinsen zu sparen.
Bedeutung (Warum?)
Steht ein Konto im Plus und ein anderes im Minus, zahlt man Sollzinsen und erhält kaum Habenzinsen. Der Ausgleich spart bares Geld.
Nutzen (Wozu?)
Die Zinsbelastung sinkt, ohne dass zusätzliches Kapital nötig wäre.
Funktionsweise (Wie?)
Die Salden werden regelmäßig auf ein Zentralkonto übertragen. Nur der Gesamtsaldo wird verzinst.
Nur bei mehreren Konten sinnvoll
Ein Einzelunternehmen mit einem Konto braucht kein Pooling. Es lohnt sich bei mehreren Werken oder Gesellschaften.
Ein Einzelunternehmen mit einem Konto braucht kein Pooling. Es lohnt sich bei mehreren Werken oder Gesellschaften.
Praxisbeispiel (Wo?)
Konto A: 40.000,00 € Guthaben zu 0,5 % Habenzins. Konto B: 40.000,00 € Sollsaldo zu 9 % Sollzins.
Rechnung
Zinsersparnis im Jahr
| Sollzinsen | 3.600,00 € | |
| – | entgehende Habenzinsen | 200,00 € |
| Ersparnis | 3.400,00 € |
Nebenrechnung: 9 % · 40.000,00 € = 3.600,00 € · 0,5 % · 40.000,00 € = 200,00 €
Ergebnis: Ersparnis 3.400,00 €
Merksatz
Cash Pooling gleicht Salden aus. Sollzinsen sind viel höher als Habenzinsen – deshalb lohnt der Ausgleich.
Selbst üben
Der Aufgabengenerator ist eine Übungsplattform mit vielen Themen. Ist das gesuchte Thema in der Liste vorhanden, lassen sich dort beliebig viele Übungsaufgaben mit vollständigem Lösungsweg erzeugen. Zum Aufgabengenerator.
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